Vous avez un petit revenu et vous cherchez à mettre de l’argent de côté sans risque ? Le livret d’épargne populaire (LEP) peut vous convenir. Ce livret est réservé aux personnes qui remplissent certaines conditions de revenus. Il est sans danger pour votre argent, et l’État fixe un taux d’intérêt souvent plus avantageux que les autres livrets.
Autre avantage : les intérêts ne sont pas imposables. Pour en profiter, il faut simplement vérifier que vous êtes éligible. C’est un bon moyen d’épargner sans stress, surtout quand les temps sont incertains. Le LEP protège votre argent tout en le faisant grandir.
Table des matières
Qui a droit au livret d’épargne populaire (LEP) ?
Il est réservé aux personnes qui vivent fiscalement en France et dont les revenus ne dépassent pas un certain plafond. Pas besoin d’avoir une nationalité française, mais il faut que votre domicile fiscal soit bien en France.
Dans un couple marié ou pacsé, chacun peut ouvrir son propre LEP, mais les autres membres du foyer – comme les enfants majeurs encore à charge – n’y ont pas droit tant qu’ils ne font pas leur propre déclaration de revenus.
Pour y avoir accès, vos revenus ne doivent pas dépasser une limite fixée chaque année. Cette limite dépend de la taille de votre famille et de votre lieu de vie.
Pour ouvrir un LEP, la banque examine si vos revenus sont en dessous des plafonds autorisés. Elle se réfère à votre revenu fiscal de référence, visible sur votre avis d’imposition. Ce revenu peut venir de l’année N-2 ou N-1, selon la date de la demande. Par exemple, pour un LEP ouvert en 2025, vos revenus de 2023 ou de 2024 peuvent être pris en compte.
Si vos revenus dépassent ces seuils une année, mais reviennent en dessous l’année suivante, vous pouvez garder le LEP.
Voici les plafonds 2025 pour la métropole, selon la composition de votre foyer :
| Nombre de parts | Revenu maximum |
|---|---|
| 1 | 22 823 € |
| 1,25 | 25 871 € |
| 1,5 | 28 918 € |
| 1,75 | 31 966 € |
| 2 | 35 013 € |
| 2,25 | 38 061 € |
| 2,5 | 41 108 € |
| 2,75 | 44 156 € |
| 3 | 47 203 € |
| 3,25 | 50 251 € |
| 3,5 | 53 298 € |
| 3,75 | 56 346 € |
| 4 | 59 393 € |
| 4,25 | 62 441 € |
| 4,5 | 65 488 € |
| 4,75 | 68 536 € |
| 5 | 71 583 € |
| 5,25 | 74 631 € |
| 5,5 | 77 678 € |
| 5,75 | 80 726 € |
| 6 | 83 773 € |
| +0,5 part | +6 095 € |
| +0,25 part | +3 048 € |
Dans les départements d’outre-mer, les conditions pour ouvrir un livret d’épargne populaire (LEP) sont proches de celles de la métropole, mais les plafonds de revenus sont différents, car ils tiennent compte des réalités économiques locales.
Comme en métropole, la banque se base sur le revenu fiscal de référence de l’année N-2 ou N-1. Pour une demande en 2025, elle regardera les revenus de 2023 (avis d’imposition 2024) ou ceux de 2024 (avis 2025). Ces revenus ne doivent pas dépasser certains seuils, qui varient selon le nombre de parts fiscales et le lieu où vous habitez.
Voici les plafonds pour 2025 :
| Parts | Guadeloupe, Martinique, Réunion | Guyane, Mayotte |
|---|---|---|
| 1 | 27 008 € | 28 235 € |
| 1,25 | 30 233 € | 32 121 € |
| 1,5 | 33 458 € | 36 006 € |
| 1,75 | 36 683 € | 39 892 € |
| 2 | 39 553 € | 42 101 € |
| 2,25 | 42 778 € | 45 987 € |
| 2,5 | 45 648 € | 48 196 € |
| 2,75 | 48 873 € | 52 082 € |
| 3 | 51 743 € | 54 291 € |
| 3,25 | 54 968 € | 58 177 € |
| 3,5 | 57 838 € | 60 386 € |
| 3,75 | 61 063 € | 64 272 € |
| 4 | 63 933 € | 66 481 € |
| 4,25 | 67 158 € | 70 367 € |
| 4,5 | 70 028 € | 72 576 € |
| 4,75 | 73 253 € | 76 462 € |
| 5 | 76 123 € | 78 671 € |
| 5,25 | 79 348 € | 82 557 € |
| 5,5 | 82 218 € | 84 766 € |
| 5,75 | 85 443 € | 88 652 € |
| 6 | 88 313 € | 90 861 € |
| +0,5 | +6 095 € | +6 095 € |
| +0,25 | +3 225 € | +3 886 € |
Si jamais vos revenus dépassent ces montants une année, pas besoin de clôturer votre LEP tout de suite. Vous pourrez le garder si vos revenus redescendent sous le plafond l’année suivante.
Peut-on avoir plusieurs LEP ?
Non. Une seule personne ne peut pas avoir plusieurs Livrets d’Épargne Populaire (LEP). Chaque contribuable a droit à un seul livret. Avant d’en ouvrir un, la banque doit s’assurer que vous n’en possédez pas déjà et que vous remplissez les conditions d’éligibilité.
Et dans un couple ?
Dans un foyer fiscal commun, comme pour un couple marié ou pacsé, chacun peut ouvrir un LEP. Donc deux LEP maximum par foyer si chacun respecte les critères.
Est-ce compatible avec d’autres livrets ?
Oui. Vous pouvez tout à fait cumuler un LEP avec d’autres livrets comme le Livret A ou le Livret de Développement Durable.
Où peut-on ouvrir un LEP ?
Un LEP s’ouvre dans les banques habilitées à proposer ce produit. Il n’y a aucun frais pour l’ouverture, la gestion ou même la fermeture du livret.
Comment la banque vérifie-t-elle les conditions ?
La banque ne peut ni ouvrir ni garder un LEP si les conditions ne sont pas remplies. Elle peut :
- Soit interroger l’administration fiscale (de manière sécurisée avec vos informations personnelles)
- Soit vous demander directement votre revenu fiscal de référence
Et si l’administration ne répond pas ?
La banque peut renouveler la demande avec votre numéro fiscal si nécessaire.
Si je n’ai jamais fait de déclaration ?
Dans certains cas (première déclaration, divorce, décès, sortie du foyer fiscal parental), vous pouvez fournir une déclaration sur l’honneur. Vous devrez ensuite transmettre votre avis d’imposition dès réception.
Que se passe-t-il en cas de fausse déclaration ?
La banque fermera le LEP. Les fonds seront transférés sur un autre compte à votre nom ou sur un compte d’attente. Vous risquez aussi de perdre les intérêts générés si les règles n’ont pas été respectées.
Versements et plafond
Quel est le montant minimum à verser sur un LEP ?
Lors de l’ouverture du livret, vous devez verser au minimum 30 €. Ensuite, les dépôts sont libres, tant qu’ils ne descendent pas en dessous de 10 € à chaque fois.
Quels sont les modes d’alimentation du LEP ?
Vous pouvez alimenter votre LEP de plusieurs façons :
- En espèces, uniquement au guichet de la banque où le LEP a été ouvert
- Par virement depuis un compte à votre nom
- Par chèque
Et depuis le 1er juillet 2023, il est aussi possible de faire un virement depuis un compte d’une autre banque.
Quel est le plafond de dépôt sur un LEP ?
Le montant maximal des versements est de 10 000 €. Une fois ce plafond atteint, plus aucun dépôt n’est possible. Par contre, les intérêts versés par la banque peuvent faire dépasser ce montant.
Exemple :
Si vous avez déposé 9 850 €, et que la banque ajoute 180 € d’intérêts, votre solde monte à 10 030 €. Pas de souci, mais vous ne pouvez plus faire de dépôt.
Y a-t-il des versements obligatoires ?
Non, il n’y a aucune obligation de verser régulièrement. Vous pouvez déposer de l’argent quand vous le souhaitez, tant que vous restez sous le plafond autorisé.
Retraits
Peut-on retirer librement l’argent du LEP ?
Oui. Vous pouvez retirer ce que vous voulez, quand vous voulez, gratuitement. Même la totalité. Le seul point à respecter : le solde du livret ne peut pas devenir négatif.
Les retraits en espèces doivent se faire au guichet de la banque où vous avez ouvert le LEP. Si une carte est associée au livret, vous pouvez aussi retirer dans un distributeur du réseau bancaire concerné.
Intérêts
Quel est le taux de rémunération ?
Actuellement, le LEP rapporte 3,5 %.
Comment les intérêts sont-ils calculés ?
Les intérêts sont calculés deux fois par mois :
- Le 16 pour les opérations faites entre le 1er et le 15
- Le 1er du mois suivant pour celles faites après le 15
Tableau – Date de valeur pour les intérêts :
| Opération | Jusqu’au 15 du mois | À partir du 16 |
|---|---|---|
| Dépôt | 16 du mois | 1er du mois suivant |
| Retrait | Dernier jour du mois précédent | 15 du mois |
Les intérêts générés s’ajoutent au capital chaque 31 décembre. Vous pouvez les retirer dès le 1er janvier suivant.
Quel est le régime fiscal ?
Les intérêts perçus ne sont soumis ni à l’impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux.
Autres aspects
Le LEP peut-il être saisi ?
Oui. Il peut faire l’objet d’une saisie administrative à tiers détenteur.
Peut-on transférer un LEP ?
Oui. Vous pouvez le transférer dans une autre banque qui propose ce produit, sans perdre les intérêts. Le transfert prend effet le mois suivant la demande, après calcul des intérêts du mois en cours.
Durée et clôture
Combien de temps peut-on garder un LEP ?
Il n’y a pas de durée fixe. Tant que vous respectez les conditions de revenus, vous pouvez le conserver.
Si vos revenus N-2 dépassent les plafonds une année, ce n’est pas un problème. Mais si cela se produit deux années de suite, le LEP devra être clôturé.
Comment clôturer un LEP ?
Vous pouvez le fermer à tout moment. La procédure est précisée dans le contrat d’ouverture. Si le titulaire est un majeur protégé, la démarche doit être faite par son représentant légal.
À noter :
La banque doit clôturer le LEP automatiquement si :
- Vous en détenez plusieurs
- Vous ne respectez plus les conditions de revenu ou de domicile fiscal
- Le livret est inactif
- Vous êtes décédé
